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內部稽核組織及運作
覆核本公司及子公司內部控制制度之自行評估結果，以作為董事會及經理人評估整體內部控制制度之合理性與有效性，及出具內部控製制度聲明書之主要依據。
獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形
一、內部稽核主管每月月底前交付上月份稽核報告及追蹤報告給各獨立董事查閱外，並至少每季於審計委員會陳報及溝通稽核業務。
二、會計師至少每季就本公司合併財務報告(年度另包含個體財務報告)查核或核閱之相關事項，以會議的方式向各獨立董事進行報告
及溝通。
三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形
(1)獨立董事/監察人與內部稽核主管溝通情形摘要-審議通過後提報董事會
| 日期 | 溝通重點 | 溝通結果 |
|---|---|---|
| 2020.01.14 | 報告108年11月內部稽核業務執行情形與108年第四季內部控制缺失及異常事項改善情形。 | 洽悉 |
| 2020.03.13 |
報告108年11月至109年1月內部稽核業務執行情形。 108年度內部控制制度聲明書。 |
洽悉
審議通過後提報董事會 |
| 2020.06.05 | 報告109年2月至4月內部稽核業務執行情形與109年第一季內部控制缺失及異常事項改善情形。 | 洽悉 |
| 2020.07.07 | 報告109年5月內部稽核業務執行情形報告與109年第二季內部控制缺失及異常事項改善情形。 | 洽悉 |
| 2020.08.05 | 報告109年6月內部稽核業務執行情形。 | 洽悉 |
| 2020.12.14 |
報告109年7月至10月內部稽核業務執行情形與109年第三季內部控制缺失及異常事項改善情形。
審議110年度內部稽核計畫。 |
洽悉 審議通過後提報董事會 |
| 2021.01.21 |
報告109年11月內部稽核業務執行情形與109年第四季內部控制缺失及異常事項改善情形。 |
洽悉 |
| 2021.03.30 |
報告109年12月至110年2月內部稽核業務執行情形。 |
洽悉
洽悉
洽悉 |
| 2021.05.10 |
報告110年3月內部稽核業務執行情形與110年第一季內部控制缺失及異常事項改善情形。 |
洽悉 |
| 2021.06.11 |
報告110年4月內部稽核業務執行情形。 |
洽悉 |
| 2021.07.09 |
報告110年5月內部稽核業務執行情形與110年第二季內部控制缺失及異常事項改善情形。 |
洽悉 |
| 2021.11.09 |
1.報告110年6月至10月內部稽核業務執行情形。 |
洽悉
審議通過後提報董事會 |
| 2021.12.09 |
審議111年度內部稽核計畫。 |
審議通過後提報董事會 |
| 2022.01.21 |
1.報告110年11月至12月內部稽核業務執行情形。
|
洽悉
審議通過後提報董事會 |
| 2022.03.25 |
1.報告111年1月至2月內部稽核業務執行情形。 |
洽悉
審議通過後提報董事會 |
| 2022.05.09 |
報告111年3月至4月內部稽核業務執行情形。 |
洽悉 |
| 2022.08.03 |
報告111年5月至6月內部稽核業務執行情形及111年第二季內部控制缺失及異常事項改善情形。 |
洽悉 |
| 2022.11.03 |
報告111年7月至9月內部稽核業務執行情形。 |
洽悉 |
| 2022.12.12 |
審議112年年度內部稽核計畫。 |
審議通過後提報董事會 |
| 2023.03.15 |
1.報告111年10月至112年01月內部稽核業務執行情形。
2.審議111年度內部控制制度聲明書。 |
洽悉
審議通過後提報董事會 |
| 2023.06.28 |
報告112年02月至112年05月內部稽核業務執行情形。 |
洽悉 |
| 2023.08.04 |
報告112年06月內部稽核業務執行情形。 |
洽悉 |
| 2023.11.03 |
報告112年07月至112年09月內部稽核業務執行情形。 |
洽悉 |
| 2023.12.06 |
審議113年年度內部稽核計畫。 |
審議通過後提報董事會 |
| 2024.02.26 |
1.報告112年10月至112年12月內部稽核業務執行情形。
|
洽悉
審議通過後提報董事會 |
| 2024.05.03 |
報告113年01月至113年03月內部稽核業務執行情形。 |
洽悉 |
| 2024.08.05 |
報告113年04月至113年06月內部稽核業務執行情形。 |
洽悉 |
| 2024.11.05 |
報告113年07月至113年09月內部稽核業務執行情形。 |
洽悉 |
| 2024.12.03 |
審議114年年度內部稽核計畫。 |
審議通過後提報董事會 |
| 2025.02.24 |
1.報告113年10月至114年01月內部稽核業務執行情形。
|
洽悉
審議通過後提報董事會 |
(2) 獨立董事/監察人與簽證會計師溝通情形摘要
| 日期 | 溝通重點 |
|---|---|
| 2020.03.16 | 108年年度合併及個體財務報告查核結果 |
| 2020.08.05 | 109年上半年度合併財務報告核閱結果 |
| 2021.03.30 | 109年年度合併及個體財務報告查核結果 |
| 2021.08.16 | 110年上半年度合併財務報告核閱結果 |
| 2021.11.19 | 110年第三季合併財務報告核閱結果 |
| 2022.03.28 | 110年年度合併及個體財務報告查核結果 |
| 2022.05.09 | 110年第三季合併財務報告核閱結果 |
| 2022.08.03 | 111年上半年度合併財務報告核閱結果 |
| 2022.11.03 | 111年第三季合併財務報告核閱結果 |
| 2023.03.15 |
110 年(FY22) 審計品質指標報告(AQI)
|
| 2023.05.05 | 112年第一季合併財務報告核閱結果 |
| 2023.08.04 | 112年上半年度合併財務報告核閱結果 |
| 2023.11.03 |
112年第三季合併財務報告核閱結果 國際財務報導準則永續揭露準則IFRS S1/S2 簡介 |
| 2024.02.26 |
112年年度合併及個體財務報告查核結果 |
| 2024.05.03 |
113年第一季合併財務報告核閱結果 |
| 2024.08.05 |
113年上半年度合併財務報告核閱結果 |
| 2024.11.05 |
113年第三季合併財務報告核閱結果泰國洋基–交易模式及資金貸與情形 |