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内部稽核组织及运作
覆核本公司及子公司内部控制制度之自行评估结果，以作为董事会及经理人评估整体内部控制制度之合理性与有效性，及出具内部控制制度声明书之主要依据。
独立董事与内部稽核主管及会计师之沟通情形
一、内部稽核主管每月月底前交付上月份稽核报告及追踪报告给各独立董事查阅外，并至少每季于审计委员会陈报及沟通稽核业务。
二、会计师至少每季就本公司合并财务报告(年度另包含个体财务报告)查核或核阅之相关事项，以会议的方式向各独立董事进行报告
及沟通。
三、独立董事与内部稽核主管及会计师之沟通情形
(1)独立董事/监察人与内部稽核主管沟通情形摘要-审议通过后提报董事会
| 日期 | 沟通重点 | 沟通结果 |
|---|---|---|
| 2020.01.14 | 报告108年11月内部稽核业务执行情形与108年第四季内部控制缺失及异常事项改善情形。 | 洽悉 |
| 2020.03.13 |
报告108年11月至109年1月内部稽核业务执行情形。 108年度内部控制制度声明书。 |
洽悉
审议通过后 |
| 2020.06.05 | 报告109年2月至4月内部稽核业务执行情形与109年第一季内部控制缺失及异常事项改善情形。 | 洽悉 |
| 2020.07.07 | 报告109年5月内部稽核业务执行情形报告与109年第二季内部控制缺失及异常事项改善情形。 | 洽悉 |
| 2020.08.05 | 报告109年6月内部稽核业务执行情形。 | 洽悉 |
| 2020.12.14 |
报告109年7月至10月内部稽核业务执行情形与109年第三季内部控制缺失及异常事项改善情形。
审议110年度内部稽核计画。 |
洽悉 审议通过后 |
| 2021.01.21 |
报告109年11月内部稽核业务执行情形与109年第四季内部控制缺失及异常事项改善情形。 |
洽悉 |
| 2021.03.30 |
报告109年12月至110年2月内部稽核业务执行情形。 |
洽悉
洽悉
洽悉 |
| 2021.05.10 |
报告110年3月内部稽核业务执行情形与110年第一季内部控制缺失及异常事项改善情形。 |
洽悉 |
| 2021.06.11 |
报告110年4月内部稽核业务执行情形。 |
洽悉 |
| 2021.07.09 |
报告110年5月内部稽核业务执行情形与110年第二季内部控制缺失及异常事项改善情形。 |
洽悉 |
| 2021.11.09 |
1.报告110年6月至10月内部稽核业务执行情形。 |
洽悉
审议通过后 |
| 2021.12.09 |
审议111年度内部稽核计画。 |
审议通过后 |
| 2022.01.21 |
1.报告110年11月至12月内部稽核业务执行情形。 |
洽悉
审议通过后 |
| 2022.03.25 |
1.报告111年1月至2月内部稽核业务执行情形。 |
洽悉
审议通过后 |
| 2022.05.09 |
报告111年3月至4月内部稽核业务执行情形。 |
洽悉 |
| 2022.08.03 |
报告111年5月至6月内部稽核业务执行情形及111年第二季内部控制缺失及异常事项改善情形。 |
洽悉 |
| 2022.11.03 |
报告111年7月至9月内部稽核业务执行情形。 |
洽悉 |
| 2022.12.12 |
审议112年年度内部稽核计画。 |
审议通过后 |
| 2023.03.15 |
1.报告111年10月至112年01月内部稽核业务执行情形。
2.审议111年度内部控制制度声明书。 |
洽悉
审议通过后提报董事会 |
|
2023.06.28 |
报告112年02月至112年05月内部稽核业务执行情形。 |
洽悉 |
|
2023.08.04 |
报告112年06月内部稽核业务执行情形。 |
洽悉 |
|
2023.11.03 |
报告112年07月至112年09月内部稽核业务执行情形。 |
洽悉 |
|
2023.12.06 |
审议113年年度内部稽核计画。 |
審議通過後提報董事會 |
|
2024.02.26 |
1.报告112年10月至112年12月内部稽核业务执行情形。
|
洽悉
審議通過後提報董事會 |
|
2024.05.03 |
报告113年01月至113年03月内部稽核业务执行情形。 |
洽悉 |
|
2024.08.05 |
报告113年04月至113年06月内部稽核业务执行情形。 |
洽悉 |
|
2024.11.05 |
报告113年07月至113年09月内部稽核业务执行情形。 |
洽悉 |
|
2024.12.03 |
审议114年年度内部稽核计画。 |
审议通过后提报董事会 |
|
2025.02.24 |
1.报告113年10月至114年01月内部稽核业务执行情形。
|
洽悉
|
(2) 独立董事/监察人与签证会计师沟通情形摘要
| 日期 | 沟通重点 |
|---|---|
| 2020.03.16 | 108年年度合并及个体财务报告查核结果 |
| 2020.08.05 | 109年上半年度合并财务报告核阅结果 |
| 2021.03.30 | 109年年度合并及个体财务报告查核结果 |
| 2021.08.16 | 110年上半年度合并财务报告核阅结果 |
| 2021.11.19 | 110年第三季合并财务报告核阅结果 |
| 2022.03.28 | 110年年度合并及个体财务报告查核结果 |
| 2022.05.09 | 110年第三季合并财务报告核阅结果 |
| 2022.08.03 | 111年上半年度合并财务报告核阅结果 |
| 2022.11.03 | 111年第三季合并财务报告核阅结果 |
| 2023.03.15 |
110 年(FY22) 审计品质指标报告(AQI)
|
| 2023.05.05 | 112年第一季合并财务报告核阅结果 |
| 2023.08.04 | 112年上半年度合并财务报告核阅结果 |
| 2023.11.03 |
112年第三季合併財務報告核閱結果 國際財務報導準則永續揭露準則IFRS S1/S2 簡介 |
| 2024.02.26 |
112年年度合并及个体财务报告查核结果 |
| 2024.05.03 |
113年第一季合并财务报告核阅结果 |
| 2024.08.05 |
113年上半年度合并财务报告核阅结果 |
| 2024.11.05 |
113年第三季合并财务报告核阅结果泰国洋基–交易模式及资金贷与情形 |